Пенсионное обеспечение в Нидерландах немного отличается от других стран Европейского союза. Голландцы выходят на пенсию по достижению определенного возраста, а также могут формировать собственную пенсию тремя путями.
Источники голландской пенсии
Нидерландцы формируют свои пенсионные накопления следующими способами:
- Откладывают на выплаты по старости самостоятельно;
- Получают деньги на старость от государства за «выслугу лет»;
- Пользуются дополнительным пенсионным страхованием.
Голландская пенсия от государства
Государственный пенсионный фонд в Нидерландах именуют AOW. Согласно этой программе, подкрепленной законодательно, на пенсию идут люди, дожившие до определенного возрастного порога.
Данный термин включает в себя следующие понятия:
- AOW – закон о старости и пенсионных выплатах;
- AOW pension – обязательные выплаты;
- Aanvullende pensioenregeling – дополнительная страховка пенсии.
Закон о старости защищает и тех, кто родился до 1956 года. Благодаря ему с этими людьми и их пенсиями все оформлено наилучшим образом.
Люди, рожденные после 1956 года, пока не могут определить в Голландии дату выхода на пенсию, так как законодательно она еще не вычислена.
Наступление возрастного ценза выхода на заслуженный отдых необходимо контролировать самостоятельно. Для этого в Нидерландах действует официальный пенсионный портал.
Не только граждане страны, но и люди, живущие и работающие там без основного гражданства, могут рассчитывать на нидерландскую пенсию.
Резиденты Голландии получают пенсию государства следующим образом:
- Полное обеспечение по старости получают те, кто более 50 лет жил и работал в Нидерландах;
- Частичное обеспечение положено тем, кто некоторое время жил в Голландии и работал там же.
Здесь речь идет о легализованных иностранных гражданах, которые на законной основе жили или живут в Нидерландах. Даже недолгое пребывание на голландских землях обеспечивает человеку пенсионное страхование, а, значит, и небольшие выплаты в дальнейшем.
Работа в стране без проживания тоже дает право на пенсию. В каждом отдельном случае пенсионные выплаты рассчитываются индивидуально по закону о старости.
Как формируются выплаты от AOW?
При формировании голландских пенсионных выплат учитываются такие обстоятельства, как:
- Пенсионер без семьи может рассчитывать на 70% от минимальной зарплаты;
- Пенсионер, имеющий несовершеннолетнего ребенка, получает уже 90% от установленного минимального заработка;
- Пенсионер с супругом или супругой старше 65 лет получает 50% от суммы минимального размера зарплат;
- Пенсионер, являющийся супругом или супругой человека, не достигшего возраста пенсии, получает надбавку к минимальным выплатам в 50%.
Общая сумма денег на пенсии в Голландии рассчитывается от количества лет, когда человек имел пенсионную страховку. Еще на пенсию в Нидерландах влияет семейное положение и доход второго человека в семье.
С 2015 года правительство Голландии упразднило многие пенсионные надбавки.
Если гражданин Нидерландов проживает и работает за пределами государства, то его пенсия ежегодно уменьшается на 2%. После наступления пенсионного возраста, человек, уехавший из Голландии, может рассчитывать на положенную ему пенсию только в тех странах, у которых с Голландией заключен договор о пенсионных выплатах.
Как сделать запрос на пенсию в Нидерландах?
Являясь легальным жителем или гражданином Нидерландов, человек за полгода до выхода на пенсию получает специальное письмо из SVB. Если такое письмо не поступило, стоит обратиться на сайт данной организации, и указать там свой индивидуальный номер, а также банковский счет. Пенсию в Голландии выплачивают в определенное законом число.
Для чего нужно добровольное и дополнительное страхование?
Эти виды страхования призваны защитить пенсионные выплаты тех людей, которые имеют в своем стаже упущенные годы или работают за границей.
С 2001 года добровольно застраховать свою пенсию можно только на 10 лет. Люди, оформившие подобную страховку ранее, под этот закон не попадают.
- Вся процедура проводится через Банк социального страхования не позднее одного года нахождения за границей Голландии.
- Люди с доходом ниже установленного минимума могут рассчитывать на надбавки к пенсии.
- Чтобы учесть годы труда до переезда в Нидерланды, можно запустить процедуру их выкупа в пенсионном фонде не позднее, чем через 10 лет после легализации в Нидерландах.
Пенсионный возраст в Голландии
Каждый год планка пенсионного возрастного ценза в Голландии меняется в сторону повышения. В 2018 году данная планка поднялась до 66 лет для мужчин и для женщин.
Согласно прогнозам в 2021 году люди в Голландии будут уходить на пенсию уже в 67 лет.
Повышение возраста пенсионного выхода связано с увеличением продолжительности человеческой жизни, с развитием медицины и с экономической составляющей общества.
FAQ: Пенсия в Нидерландах — Голландия сквозь дырки от сыра
обновлено 18.01.2022
- Пенсионная система в Нидерландах
- Пенсионный возраст в Нидерландах
- Государственная пенсия по старости /AOW
- Дополнительная / корпоративная пенсия
- Партнерская пенсия
- Личные сбережения
1. Пенсионная система в Нидерландах
Пенсия в Нидерландах имеет 3 финансовых источника (см. рисунок):
- Государственное обязательное пенсионное страхование по старости (AOW);
- Дополнительное (корпоративное) страхование в пенсионных фондах;
- Личные денежные накопления.
В этой статье будет рассмотрена ситуация, когда запрашивающий пенсию проживает и / или работает в Нидерландах. О получении пенсии по старости при переезде в другую страну читайте информацию на сайте SVB: U gaat buiten Nederland wonen.
2. Пенсионный возраст в Нидерландах
О пенсионном возрасте (AOW-leeftijd) говорят, когда начинается выплата пенсии по старости (AOW). Пенсионный возраст устанавливается и корректируется государством. Он зависит от общей продолжительности жизни в Нидерландах. В 2022 года пенсионный возраст повысится до 66 лет и 7 месяцев. Чтобы к 2024 году достигнуть 67 лет.
Наступление точного пенсионного возраста можно проверять каждый год в январе по ссылке Uw AOW-leeftijd. Для этого надо указав дату рождения. За 5 лет до наступления предположительного пенсионного возраста сроки получения AOW-пенсии уже будут известны.
3. Государственная пенсия по старости / AOW
Kто имеет право на пенсию AOW
Любой, кто легально жил или работал в Нидерландах, имеет право на пенсию по старости. Т.е для этого не обязательно быть голландцем. Каждый год легального проживания в стране будет автоматически застрахован. Поэтому AOW-пенсия будет накапливаться с расчетом 2% в год от установленной конечной суммы выплат.
Пенсия в Нидерландах будет выплачиваться:
- в полном объеме, если до наступления пенсионного возраста человек в течение 50 лет постоянно проживал и / или работал в Нидерландах;
- частично, если до наступления пенсионного возраста человек хотя бы 1 год легально проживал в Нидерландах. За каждый пропущенный год AOW будет уменьшаться на 2%. Не застрахованные годы можно «выкупить» в Банке социального страхования (SVB) (см. ниже).
О получении пенсии по старости при переезде в другую страну читайте информацию на сайте SVB: U gaat buiten Nederland wonen.
Сумма выплат AOW
Сумма выплат пенсионного пособия определяется:
- количеством лет, в течение которых человек был застрахованы
- семейным положением на момент выплаты.
Пенсия начисляется в расчете от установленной минимальной зарплаты (minimumloon) нетто и выплачивается ежемесячно. На сайте SVB в ссылке AOW-bedragen приведены суммы выплат. Например, на 01 января 2022 года они составляют после вычета налога:
- для одиноких людей € 1.244,35 нетто в месяц или 70% от минимальной зарплаты
- для проживающих с партнером € 851,52 нетто в месяц или 50% от минимальной зарплаты
Суммы брутто — с них надо будет заплатить налог. Суммы нетто — налог уже уплачен. Сумма выплат корректируется каждые полгода. Одинокие люди получают бОльшую сумму, потому что они не могут разделить свои расходы на проживание с другим партнером. Проверить свою ситуацию в зависимости от состава семьи и количества иждивенцев, можно по ссылке Check uw situatie.
Страховой взнос / AOW-premie
Государственная пенсия в Нидерландах формируется из обязательных страховых взносов. Каждый, кто платит налог с доходов и не достиг пенсионного возраста, вносит свой вклад в AOW-страхование.
Страховой взнос (AOW-premie) определяется каждый год заново. Чем выше ваш доход, тем больше страховых взносов вы платите. В 2022 году взнос составит 17,9% от полученных доходов.
Или минимум € 536 / максимум € 5.364.
Как запросить пенсию AOW
Если человек проживает в Нидерландах и занесен в базу данных муниципалитета, то он автоматически получит письмо от SVB за 4 месяца до наступления его пенсионного возраста. После получения письма он может запросить пенсию по старости.
Важные моменты:
- Пенсия в Нидерландах запрашивается на странице Mijn SVB.
- Для входа в систему потребуется персональный DigID-номер.
- Необходимо проверить свои данные, уже внесенные в систему.
- Если человек работал за пределами страны, он должен внести в систему данные об этом (een buitenlands overzicht van verzekerde perioden).
- Надо также указать номер своего банковского счета для перечисления пенсии.
- В течение 8 недель придет ответ с точной датой первой пенсионной выплаты. Пенсия выплачиваться в единый установленный для всей страны день.
Добровольное страхование / Vrijwillige Verzekering
Если человек какое-то время собирается жить или работать заграницей, то он может добровольно застраховать годы, которые проведет вне Нидерландов. Подробности по ссылке Vrijwillige Verzekering aanvragen.
Страхование упущенных лет / inkoop AOW
Те, кто переехал в Нидерланды во взрослом возрасте, могут оформить страхование AOW за пропущенные годы. Т.е. «выкупить» их. Тогда, годы, прожитые за пределами Нидерландов, будут учитываться при начислении пенсии по старости.
Речь идет о годах, начиная с 16-17 лет (зависит от пенсионного возраста) до того момента, когда человек легально переехал в Нидерланды. По новым правилам выкупить упущенные годы можно в первые 10 лет легального пребывания в Нидерландах.
Подробнее по ссылкам Voorwaarden inkoop AOW и Wat kost inkoop AOW.
Дополнительное социальное обеспечение (AIO)
Если доходы ниже прожиточного минимума, то надо запросить дополнительное социальное обеспечение. Это возможно на основании Общего закона о социальном обеспечении Algemene bijstandswet. При расчете будут учитываются все доходы. То есть, не только AOW, но и дополнительная пенсия, и личные сбережения. Подробности по ссылке Lagere AOW en AIO-aanvulling.
4. Дополнительная / корпоративная пенсия
Работающие в Нидерландах, обычно откладывают деньги на пенсию через своего работодателя. Он размещает ее в пенсионном фонде (pensioenfonds) или страховой компании.
Это так называемая дополнительная или корпоративная пенсия. Однако, работодатель не обязан предоставлять работникам дополнительное пенсионное страхование, за исключением ряда случаев.
Поэтому страховые пенсионные взносы не вносятся автоматически. Это надо уточнять у работодателя.
Дополнительное пенсионное страхование может очень сильно варьироваться. А выплачиваемая премия и условия выплат могут сильно отличаться в зависимости от того, в каком пенсионном фонде застрахован работник.
Пенсионные фонды работают по принципу общества с разными участниками:
- участники, которые еще работают и формируют пенсию;
- участники, вышедшие на пенсию и получающие выплаты;
- родственники уже умерших участников, получающих т.н. партнерскую пенсию (см. ниже п. 5).
Типы пенсионных фондов
- Отраслевой пенсионный фонд / BedrijfstakpensioenfondsОн управляет пенсионной схемой для конкретной отрасли. Например такой, как строительство, металлургия, здравоохранение и т.д
- Пенсионный фонд компании / OndernemingspensioenfondsТакой фонд управляет пенсионной схемой для (группы) компаний. Примером могут служить Shell, KLM, а также более мелкие фирмы, которые имеют собственный пенсионный фонд.
- Профессиональный пенсионный фонд / (Beroepspensioenfondsen)Управляет пенсионной схемой для определенной профессиональной группы. Например, для стоматологов и нотариусов гражданского права.
- Общий пенсионный фонд / (Algemeen Pensioen Fonds)Он управляет пенсионной схемой для работодателей, которые присоединились добровольно.
При подписании контракта в пенсионном фонде следует обратить внимание, каким образом урегулированы выплаты в случае:
- новой или другой работы;
- изменения семейного положения;
- длительного пребывания за границей;
- нетрудоспособности или увольнения;
- переезда или эмиграции;
- выхода на пенсию;
- кончины супруга.
5. Партнерская пенсия в Нидерландах
Партнерская пенсия в Нидерландах — это пособие, которое один партнер может получать в случае смерти другого партнера.
Выплаты будут производиться из пенсии, которую умерший партнер накопил через своего работодателя в пенсионном фонде (см. п.4). Или же накопил самостоятельно через профессиональный пенсионный фонд.
Большинство фондов поддерживают выплату партнерской пенсии. Если нет, то надо самому позаботиться о накоплениях на старость (см. п.6).
Кто имеет право на пенсию партнера
Супруги / зарегистрированные партнеры
В случае брака или зарегистрированного партнерства супруги / партнеры автоматически становятся налоговыми партнерами (fiscale partners) и имеют право на партнерскую пенсию. Если вступление в брак или в зарегистрированное партнерство произошло после даты выхода на пенсию, новый партнер может не иметь права на получение партнерской пенсии.
Если пара в разводе и бывший супруг / партнер умирает, то старый партнер все равно имеет право на получение пособия.
Оно в данном случае называется особой партнерской пенсией (bijzonder partnerpensioen). Старый партнер получит только ту часть, которая была накоплена за время его брака / партнерства.
А часть, которая была накоплена после развода, перейдет к возможному новому партнеру умершего супруга.
Особая партнерская пенсия не выплачивается автоматически, т.к. при разводе ее можно расторгнуть. Это прописывается в соглашении о разводе (echtscheidingsconvenant).
Сожители
Сожители не всегда могут автоматически претендовать на пенсию друг друга. Чтобы это было возможно, они должны как минимум:
Внимание! Требования для сожителей для получения партнерской пенсии могут различаться в зависимости от пенсионного фонда.
Величина партнерской пенсии
Обычно оставшийся в живых партнер получает 70% от того, что получал бы умерший партнер, если бы вышел на пенсию. Точную сумму можно найти в персональном пенсионном досье Mijn pensioen overzicht или узнать в пенсионном фонде. Учтите, что величина пенсии партнера значительно ниже реального дохода. В некоторых случаях партнерская пенсия может быть дополнена пособием ANW (см. ниже).
Сумма, которую получит оставшийся партнер, зависит от нескольких моментов. Например от того, умрет ли его партнер до или после даты выхода на пенсию. Также возможно, что оставшийся партнер будет получать меньшую пенсию при сильной разнице возрасте.
Общий закон о выживших родственниках (ANW)
В дополнение к пенсии партнера в некоторых случаях можно получить пособие на основании закона ANW (Algemene nabestaandenwet). Это пособие по потере кормильца, которое государство предоставляет выжившим родственникам, чтобы они имели базовый доход. Обычно право на это пособие (Anw-uitkering) имеют вдовцы с детьми до 18 лет или нетрудоспособные партнеры.
Однако действуют и другие условия. Подробности о пособии по потере кормильца можно найти на сайте Банка социального страхования SVB (Anw).
Виды партнерской пенсии
Также важно знать, что пенсионные фонды накапливают партнерскую пенсию двумя способами:
- методом накопления (opbouwbasis): партнерская пенсия накапливается за каждый год работы даже в случае увольнения или перехода на другую работу.
- с учетом риска (risicobasis) : пенсия выплачивается только в том случае, если она привязана к конкретному пенсионному фонду.
6. Личные сбережения
Пенсия в Нидерландах может быть также обеспечена за счет личных сбережений. Например, в том случае, если человек является частным предпринимателем.
Есть три возможности пополнить свои финансы на старость, а именно:
- накопление денег на сберегательном счете (banksparen);
- инвестиции;
- страхование жизни (lijfrente).
Накопления / banksparen
Плюсы:
- Простота.
- Риск потерять деньги невелик. При очень низкой процентной ставке покупательная способность денег может стать меньше.
- Возможность снять деньги, если потребуется.
Минусы:
- Низкая прибыль.
- Налог на богатство за сбережения на сумму больше 30 000 евро на человека.
- Соблазн использовать деньги для других целей.
Существуют разные сберегательные счета. Узнать, что лучше всего подходит для личной ситуации можно по ссылке Soorten spaarrekeningen.
Инвестирование
Можно инвестировать в акции, облигации, паевые инвестиционные фонды или недвижимость. Для инвестирования в пенсионные накопления рекомендуется нанять финансового консультанта (financieel adviseur). Консультант поможет определить, что лучше подходит в личной ситуации.
Плюсы:
- Прибыль при долгосрочном инвестировании часто превышает прибыль при накоплении.
- Не так много налоговых требований. Это дает вам больше свободы, чем, при накоплении или аннуитетном страховании (см. ниже).
- Можно продать свои инвестиции, если вам вдруг понадобятся деньги.
Минусы:
- Нет гарантии, что желаемая сумма будет достигнута.
- Налог на богатство за инвестиции на сумму более 30 000 евро на человека.
- Опасность продать свои инвестиции и использовать деньги для других целей.
Страхование жизни / lijfrente
Можно оформить страховку пожизненной ренты (lijfrenteverzekering) в страховой компании. Или положить деньги на аннуитетный сберегательный счет (lijfrentespaarrekening). Для этого платится страховой взнос (депозит). Потом, начиная с официального возраста выхода на пенсию, можно будет получать ежемесячную сумму в виде пенсионного пособия, временного или пожизненного.
Плюсы:
- Не будет доступа к деньгам до достижения пенсионного возраста, поэтому у не может возникнуть соблазна использовать деньги для других целей раньше.
- Можно получить представление сколько сделано накоплений и сколько можно будет получать ежемесячно после выхода на пенсию.
- При соблюдении налоговых правил не нужно будет платить налог на богатство с накопленной суммы. Налог платится только при получении выплат. Т.е. после выхода на пенсию.
- При страховании пожизненной ренты выплаты будут приходить ежемесячно до самой смерти. С банковским сберегательным счетом они приходят в любом случае в течение двадцати лет после достижения пенсионного возраста.
Минусы:
- Нельзя получить доступ к деньгам, если они понадобятся.
- Сложные налоговые правила.
Для этого вида страхования рекомендуется нанять финансового консультанта (financieel adviseur). Консультант поможет определить, что лучше подходит для личной ситуации.
Что еще можно сделать
Пенсия в Нидерландах может финансироваться и за счет других источников. Например, за счет сокращения различных бытовых расходов после выхода на пенсию. Для этого можно:
- (быстрее) погасить ипотеку. Это снижает ежемесячные расходы после выхода на пенсию
- со временем переехать в дом или квартиру меньшего размера или в арендованное жилье. Вырученные деньги можно использовать в качестве прибавки к пенсии
- инвестировать в энергосбережение. Например, установить солнечные батареи, чтобы в будущем меньше платить за электроэнергию. В 2020 году в Нидерландах при покупке солнечных панелей можно получить обратно оплаченный налог на добавленную стоимость (BTW) в размере 21%.
FAQ подготовили Зоя Пучкова, Tatyana L, Лена в/д Краусбес
Источники: Sociale Verzekeringsbank, Nationaal Instituut voor Budgetvoorlichting, Rijksoverheid.
2004-2015-2022
Пенсии в Нидерландах — Офтоп на TJ
Возраст выхода на пенсию в Нидерландах — 67 лет* как для мужчин, так и для женщин. Как минимум до 2027 года этот возраст останется прежним, согласно заявлениям министерства социальных дел и занятости. Сама же пенсионная система стоит на 3-х столпах. Но обо всем по порядку.
{«id»:470782}
*Средняя продолжительность жизни в Нидерландах в общем — 81.8 г (в РФ — 73 года).
Самый первый и основной вид пенсии — это пенсия AOW, введенная в 1956 году. AOW выплачивается государством каждому, кто достиг пенсионного возраста.
За 4 месяца до наступления 67-ми лет человек получает письмо с объяснениями и инструкциями, как ему запросить эту пенсию (с недавних пор это можно сделать онлайн). Размер пенсии привязан к так называемому «социальному минимуму».
Если пенсионер живет один/не состоит в браке, то он/она получает 1226 евро в месяц (101 тыс рублей). Если же речь идет о супружеской паре пенсионеров, то каждый из них будет получать по 838 евро в месяц или в сумме 1676 евро (138 тыс рублей).
AOW — это базовая пенсия, которой вполне хватит на съем жилья, оплату коммунальных услуг, медицинскую страховку, связь и еду, а также на проезд и кое-какие развлечения (музеи — бесплатно, много где скидки для пенсионеров).
Однако, если человек не получает более никакого иногда дохода, кроме AOW, то он может также запросить у налоговой службы два пособия — на медицинское страхование и аренду жилья.
В таком случае налоговая будет дополнительно ежемесячно выплачивать в виде пособия примерно 40-50% стоимости медстраховки и стоимости жилья (два отдельных платежа).
Нидерландский крупный банк Rabobank, к примеру, на своем сайте советует это тем, кто имеет лишь AOW-пенсию.
Второй столп пенсионной системы Нидерландов — это «пенсия через работодателя» — накопительная пенсия. Здесь система чуть сложнее и состоит она в заключении коллективных трудовых договоров, обязательных как для всей отрасли, так и договоров внутри каких-то отдельных фирм.
Во многих отраслях есть общеобязательные для них коллективные трудовые договоры. Именно в них прописано, сколько процентов от вашей зарплаты работодатель будет перечислять в один из множества частных пенсионных фондов в счет вашей будущей накопительной части пенсии.
Многие голландцы подпадают под коллективные трудовые договоры, однако если в конкретно вашей отрасли и фирме такого нет, то этот вопрос должен решаться в индивидуальном трудовом договоре между вами и работодателем.
Какого-то единого процента и единого ПФР нет, все зависит от отрасли, в которой вы работаете, вашей фирмы, договора.
И третий — менее популярный, предназначенный, скорее, для более состоятельных — столп — это индивидуальная пенсионная программа. Здесь вы сами идете в банк, пенсионный фонд или страховую компанию и сами организуете себе какой—либо пенсионный продукт через эти структуры.
Да-да, в Нидерландах есть так называемый налог на пенсию. Его точно не возьмут с тех, кто получает только AOW (еще и добавят в виде пособия, как было сказано выше), но возьмут, если вы имеете не только AOW, но также и накопительную или индивидуальную пенсию или продолжаете работать. Размер я сказать не могу, так как это сложно и индивидуально.
Минимальная пенсия — это AOW + пособия от налоговой на медстраховку и аренду жилья (если оно не свое). Средний размер пенсии в Нидерландах — 2845 евро (234 тыс руб) нетто (то есть чистыми на руки) в месяц на человека, что, на самом деле, очень так неплохо.
В целом, пенсионеры довольны жизнью и редко задерживаются на работе после наступления пенсионного возраста. Очень часто бабушек и дедушек можно встретить в кафе и ресторанах, музеях, парках, магазинах и других подобных местах.
Довольно большое кол-во пенсионеров — особенно одиноких, с серьезными болезнями или в очень пожилом возрасте — переезжает в хорошо оборудованные дома престарелых, где за ними 24/7 хорошо ухаживают. Внизу фотопример одного из таких домов.
Такого, чтобы пенсионеры побирались, рылись по помойкам, торговали чем-то на улицах, ни разу за почти 3 года жизни тут ни в одном городе, где был, не встречал, что не может не радовать.
{«contentId»:470782,»count»:0,»isReposted»:false}
{«id»:470782}
Старость по-голландски. Как устроена лучшая в мире пенсионная система
?
sell_off (sell_off) wrote, 2018-11-12 08:25:00 sell_off sell_off 2018-11-12 08:25:00 Category: Как устроена лучшая в мире пенсионная система
- В этом году Нидерланды заняли первое место в Мировом пенсионном индексе. Нам есть чему у них поучиться
- Компания Mercer совместно с Австралийским центром финансовых исследований в 10-й раз составила
Пенсионерка в Делфте. Robin van Lonkhuijsen / United Photos / Reuters Мировой пенсионный индекс. Верхние строчки рейтинга заняли преимущественно государства Северной Европы, что мало кого удивило.Нидерланды на 0,1 балла обогнали Данию (80,2 баллов), в течение 6 лет занимавшую первое место. Для нидерландских властей это стало своего рода реваншем: вершину рейтинга страна впервые заняла 7 лет назад, после чего уступила Дании. Финляндия сбросила с третьей позиции Австралию, а Швеция стала 5-й. Россию авторы рейтинга не рассматривали.Критериями оценки пенсионных систем стали их жизнестойкость и целостность, а также соразмерность выплат. То есть составители рейтинга учитывали, есть ли у пенсионеров той или иной страны какие-либо налоговые льготы, сбережения, собственное жилье. Они также принимали во внимание состояние экономики страны, включая правительственный долг, демографию и потенциал к росту.По мнению одного из авторов индекса, Дэвида Нокса, этот рейтинг очень важен как пример для подражания. «Нам известно, что нет идеальной пенсионной системы, которая работала бы в любой стране. Но есть общие черты, которые можно перенять для улучшения результатов», – говорит он.Нидерландская пенсионная система сочетает в себе элементы распределенной системы оплаты (когда работающая часть населения платит за уже вышедших на отдых) и системы индивидуальных инвестиций. По сути, она состоит из трех уровней: государственное (базовое), зависящее от МРОТ; профессиональное (дополнительное) и индивидуальноепенсионное обеспечение.
Размер базовой пенсии не зависит от дохода или налогов, выплаченных в ходе трудовой деятельности. На базовую пенсию от государства могут рассчитывать все, кто жил или работал в стране с 15 до 66 лет. Для бюджета это необременительно, ведь численность населения в стране
составляет примерно 17,1 млн.
Пенсионный возраст в Нидерландах повышают постепенно: еще три года назад на пенсию можно было выходить в 65 лет, с 2018-го он равен 66, а к 2021 году вырастет до 67 лет. При этом на официальном сайте
, посвященном пенсиям, можно точно узнать, в каком году вы выйдете на пенсию при условии, что родились после 30 сентября 1957 года. На сайте рекомендуется проверять это в январе каждого года, но в любом случае вас обещают предупредить за 5 лет до наступления срока получения базовой пенсии.
Жители Нидерландов получают право на пенсию от государства постепенно: по 2% за каждый год (минимум – 1 год, максимум – 50 лет), проведенный в стране до выхода на покой. То есть если гражданин страны с 16 лет не жил долгое время (больше года) за границей, то к моменту выхода на пенсию в 66 лет он получает право на 100% базовых выплат.
Каждый год житель страны оплачивает страхование своего здоровья. На базовую пенсию также имеют право те, кто все это время не работал, но проживал на территории страны. Размер выплат зависит от статуса пенсионера: живущие в одиночестве претендуют на 70% МРОТ, пары – на 50% МРОТ каждый.
При выходе на пенсию человек получает почти €900 ежемесячно (50% нынешнего МРОТ), если живет в паре, или более €1100 (70% МРОТ), если живет один. Есть нюансы, связанные с налоговыми субсидиями или с ситуацией, когда партнер пенсионера не имеет права на базовую пенсию, но приблизительный расчет выглядит так.
Базовая пенсия дополняется другими выплатами – от работодателя и индивидуальными инвестициями. Второй уровень пенсионного обеспечения (профессиональный) состоит из коллективных пенсионных схем, привязанных к какой-либо индустрии или компании. Этими схемами распоряжаются некоммерческие пенсионные фонды или страховые компании.
Работодатели ежемесячно делают взносы за своих работников в пенсионные фонды, которые в Нидерландах делятся на три категории: индустриальные (обслуживают всех сотрудников какого-либо сектора экономики, например, строительного, или всех гражданских служащих); корпоративные (для работников отдельной компании); независимые профессиональные (например, для стоматологов).
Для большинства индустрий взносы в пенсионные фонды обязательны. Львиная доля пенсионных денег в стране находится в распоряжении этих фондов, а работодатели обеспечивают профессиональную схему выплат более 90% своих сотрудников.Третий уровень пенсионного обеспечения – индивидуальные пенсионные продукты.
К ним прибегают в основном самозанятые граждане или сотрудники тех индустрий, в которых не предусмотрены отчисления в пенсионные фонды. Будущие пенсионеры могут самостоятельно и довольно активно инвестировать в эти продукты (страхование жизни, недвижимость) и получать полагающиеся им налоговые льготы.
По статистике,
опубликованной в 2017 году, реальный доход среднего нидерландского пенсионера в 2015 году был равен примерно €23 000 или €40 000 – в случае с супружеской парой.
Однако Нидерланды намерены менять
свою пенсионную систему, делать ее еще более гибкой. В настоящее время в ней преобладают индустриальные или корпоративные схемы, правительство же намерено усилить третий уровень с помощью индивидуальных пенсионных накоплений. Этот план пока что не получил одобрение федерации профсоюзов страны.
Только Нидерланды и Дания демонстрируют готовность к новому миру – в котором население живет дольше, чем раньше. В то же время все другие страны из рейтинга в долгосрочной перспективе с трудом обеспечивают этот уровень,
считает Нокс. Им нужны реформы в этой сфере.
- Среди предлагаемых им шагов: увеличение пенсионного возраста как реакция на повышение ожидаемой продолжительности жизни, автоматическая запись работников в программы пенсионных сбережений, а также увеличение прозрачности и функциональности частных пенсионных схем.
- Денис ШлянцевРедактор Republic
- 6 НОЯБРЯ 2018
https://storm100.livejournal.com/5701605.html
- Байден назвал условие для рассмотрения санкций против лично Путина Президент США Байден не исключил введение санкций против Путина при вторжении на…
- 25 января 2022 22:40 Гинцбург призвал привить от коронавируса 10 миллионов детей В течении 6 месяцев необходимо привить от…
- Затягивание людей в Новый Мир закончится к 2025 году. Валентина Киселёва https://youtu.be/aE9SHeD17BE
Руководство по пенсионной системе в Нидерландах
Многих экспатов привлекает выход на пенсию в Нидерландах благодаря высокому уровню жизни, хорошему здравоохранению и качеству жизни. Однако ключом к комфортной старости является планирование, а при выходе на пенсию за границей еще важнее хорошо подготовиться к этому.
Это руководство по голландской пенсионной системе объясняет, как работают пенсии в Нидерландах. В нем содержатся советы по следующим вопросам:
- Голландская пенсионная система
- Кто имеет право на пенсию в Нидерландах?
- Пенсии в Нидерландах для экспатов
- Ставки и взносы голландской пенсии
- Другие пенсии в Нидерландах
- Заявление на получение голландской пенсии
- Консультации по вопросам пенсий в Нидерландах
Голландская пенсионная система
Нидерланды — одно из лучших мест в мире для пенсионеров, с надежной и устойчивой пенсионной системой, которая обеспечивает хороший доход пожилому населению страны.
Около 30% жителей Нидерландов старше 65 лет, по сравнению с 28% в среднем по 37 странам ОЭСР. Ожидаемая продолжительность жизни составляет 82 года, что немного выше общего среднего показателя в 81 год.
Голландия заняла пятое место в рейтинге Nataxis 2020 Global Retirement Index, учитывающем здоровье, финансы, качество жизни и материальное благополучие, поднявшись с 10-го места в 2019 году. Голландская пенсионная система заняла первое место в Глобальном пенсионном индексе 2020 года компании Mercer, получив высокие оценки за адекватность, устойчивость и целостность.
Голландская пенсионная система занимает первое место в рейтинге.
Голландская пенсионная система состоит из трех компонентов: государственные, трудовые и частные пенсии. Государственный пенсионный фонд Sociale Verzekeringsbank (SVB) управляет государственными пенсиями в соответствии с положениями Общего закона о пенсиях по старости (Algemene Ouderdomswet, или AOW). Государственная пенсия обычно называется AOW.
В 2019 году активы пенсионных фондов Нидерландов составляли 1,7 трлн долларов США, уступая только Соединенным Штатам, Великобритании и Австралии. Общая сумма активов пенсионных фондов составляла 191% ВВП, что больше, чем в любой другой стране ОЭСР.
Кто имеет право на пенсию в Нидерландах?
Пенсионный возраст в Нидерландах
Государственный пенсионный возраст в Нидерландах в 2020 году составит 66 лет и четыре месяца, увеличившись с 65 лет в 2018 году. В 2024 году он увеличится до 67 лет.
Дата получения голландской пенсии зависит от того, когда вы родились. SVB предлагает калькулятор голландского пенсионного возраста для определения вашего индивидуального пенсионного возраста.
В Нидерландах можно выйти на пенсию раньше, но, как правило, вам придется финансировать это самостоятельно, поскольку полная государственная пенсия не будет назначена до достижения вами официального голландского пенсионного возраста. Вы также можете иметь право на получение промежуточных пособий (vergelijkbare uitkering или VUT), если вы соответствуете условиям SVB.
Вы также можете выйти на пенсию досрочно.
По желанию можно работать после достижения стандартного пенсионного возраста, чтобы накопить большую пенсию.
Кто может претендовать на государственную пенсию в Нидерландах?
За каждый год проживания или работы в Нидерландах вы накапливаете 2% к государственной пенсии. Чтобы получать полную пенсию (100%), вы должны иметь 50 лет взносов. Если у вас нет полного отчисления, ваша пенсия рассчитывается на основе количества лет, в течение которых вы делали взносы.
Если вы переедете за пределы Нидерландов, это может уменьшить размер вашей пенсии/ Лица в возрасте от 15 до 65 лет могут потерять 2% своей голландской пенсии за каждый год, который они не прожили в Нидерландах.
В некоторых обстоятельствах иностранцы, работающие за границей, все же могут воспользоваться преимуществами голландской пенсионной системы. Например, некоторые экспаты предпочитают оформить добровольное государственное пенсионное страхование в течение 12 месяцев после переезда за границу.
В некоторых обстоятельствах иностранцы, работающие за границей, могут воспользоваться голландской пенсионной системой.
Что происходит, если вы не имеете права на полную пенсию?
Если вы не имеете права на полную государственную пенсию AOW, вы можете подать заявление на получение надбавки AIO.
AIO — это надбавка, которая может довести ваш доход до уровня голландского гарантированного минимального дохода. Чтобы претендовать на нее, вы должны быть пенсионного возраста, проживать в Нидерландах, не иметь возможности получать полную государственную пенсию, а также иметь мало или вообще не иметь других доходов или имущества
Максимальная надбавка AIO в 2020 году составляет 1 250,05 евро в месяц для резидентов, проживающих самостоятельно.
Если вы живете с партнером и оба нуждаетесь в надбавке к пенсии AIO, вы сможете получать 1526,54 евро в месяц. Если ваш партнер не нуждается в доплате, вы можете получать до 763,27 евро в месяц.
Более подробную информацию о праве на получение пенсии вы можете найти на сайте SVB.
Пенсии в Нидерландах для экспатов
Нидерланды являются членом Европейского союза (ЕС) и Шенгенской зоны. Это означает, что граждане из ЕС, Европейской экономической зоны (ЕЭЗ) или Швейцарии могут легально проживать, работать и выходить на пенсию без визы.
Гражданам стран, не входящих в ЕС, обычно требуется голландская виза. После пяти лет проживания в Нидерландах подряд вы сможете подать заявление на получение постоянного вида на жительство.
Перевод пенсии в Нидерланды
Граждане ЕС/ЕЭЗ и Швейцарии могут объединить государственные пенсии, заработанные в других странах-членах ЕС, для зачета их в голландскую пенсию. Для этого необходимо уведомить пенсионный офис страны, в которой вы проживаете в настоящее время. После этого оно рассчитает пропорциональное пенсионное пособие из каждой страны. ЕС дает разъяснения на своем сайте.
- Нидерланды имеют различные двусторонние соглашения о социальном обеспечении с другими странами, которые позволяют иностранным гражданам переводить международные пенсионные средства для выхода на пенсию в Нидерланды.
- Эти соглашения призваны смягчить налоговые последствия перевода пенсионных средств, такие как двойное налогообложение (когда вы обязаны платить налоги в стране проживания и гражданства).
- Страны, имеющие двусторонние соглашения о социальном обеспечении с Нидерландами, следующие:
- Аргентина
- Австралия
- Белиз
- Босния и Герцеговина
- Кабо-Верде
- Канада
- Канальские Острова
- Чили
- Эквадор
- Египет
- Гонконг
- Индия
- Индонезия
- Израиль (за исключением Восточного Иерусалима, Голаны, сектор Газа, Западный берег)
- Япония
- Иордания
- Косово
- Мали
- Монако
- Монтенегро
- Морокко
- Северная Македония
- Новая Зеландия
- Панама
- Парагвай
- Филиппины
- Сербия
- Южная Африка
- Южная Корея
- Суринам
- Таиланд
- Тунис
- Турция
- Соединенные Штаты
- Уругвай
Если вы живете за пределами Нидерландов, некоторые граждане могут перевести свою голландскую пенсию за границу; вы также можете проверить, возможно ли это для вашей страны проживания, используя инструмент SVB. В некоторых случаях жители, переезжающие из Нидерландов, могут претендовать на реэмиграционные пособия для покрытия ежемесячных расходов на жизнь.
Перевод пенсии с помощью QROPS
В некоторых случаях оффшорные варианты, такие как квалифицированная признанная зарубежная пенсионная схема (QROPS) для британских пенсий, могут помочь вам избежать определенных налоговых последствий при переводе вашей пенсии.
Экспаты, переезжающие за границу из Великобритании, могут иметь возможность перевести свои пенсии в QROPS. Это позволяет экспатам объединить свои пенсии в один план, что помогает им легче управлять своими пенсионными средствами и избегать колебаний валютных курсов.
Перевод пенсии в QROPS может быть выгодным для экспатов, переезжающих в Великобританию.
У QROPS есть много преимуществ, но они подходят или доступны не всем британским пенсионерам, поэтому мы рекомендуем вам обратиться за советом к опытному финансовому консультанту.
Голландские пенсионные ставки и взносы
Голландская пенсионная система состоит из трех компонентов:
- Голландская государственная пенсия (AOW) составляет первый компонент. Все жители страны платят налоги и взносы на социальное обеспечение.
- Профессиональные/фирменные пенсии, финансируемые за счет взносов работодателей и работников, составляют второй компонент.
- Частные пенсионные схемы (аннуитеты), финансируемые за счет добровольных личных взносов, составляют третий компонент.
Ваш голландский пенсионный фонд рассчитывается на основе ваших взносов в систему социального обеспечения, взносов работодателя и сотрудников в систему профессионального пенсионного обеспечения и необязательных частных пенсионных схем (если применимо).
Государственная пенсия Нидерландов
Голландская государственная пенсия финансируется за счет взносов работников по ставке 17,9% от заработной платы.
Одинокие пенсионеры, имеющие право на полную государственную пенсию, могут получать в 2020 году €1 270,67 брутто (70% чистой минимальной заработной платы), а супружеские или сожительствующие пары — €870,03 (50% чистой минимальной заработной платы).
Эта сумма не учитывает взносы на медицинское страхование в размере €69,19 (одиночка) или €47,41 (пары), а также взносы на налоги и национальное страхование в размере €246,25 (одиночка) или €169,92 (пары), если не применяются налоговые льготы. Также предоставляется дополнительное отпускное пособие в размере 69,19 евро брутто в месяц (или 49,42 евро для пар). Она выплачивается в мае.
Все пенсионные доходы в Нидерландах облагаются налогом. Некоторые пенсионеры также должны платить национальное страхование, а все — взносы на медицинское страхование. Пенсионеры могут получить выгодные налоговые ставки, и сумма, которую вы платите, зависит от ваших личных обстоятельств.
Пенсии на рабочем месте в Нидерландах
Около 90% работодателей предлагают профессиональные пенсионные планы, которыми обычно занимается внешний пенсионный провайдер. Некоторые профессии имеют обязательные схемы — например, пенсионный фонд ABP необходим для тех, кто работает в образовательном или государственном секторах.
Соответственно, трудовые пенсии являются дополнительными к AOW. Помимо пенсий по старости, частные пенсионные планы могут также предоставлять пособия для переживших родственников или пособия, если вы не можете работать.
Компанейские пенсии учитывают пенсию AOW, поэтому вы будете делать отчисления не со всей зарплаты, а с ее части, вычитаемой из AOW. Ставки зависят от пенсионной схемы, в которой вы участвуете.
Самые распространенные виды пенсий — это пенсия AOW.
Наиболее распространенные профессиональные пенсионные схемы основаны на средней зарплате, которую работник накопил за свою карьеру. Эти схемы почти полностью заменили схемы с конечной зарплатой.
Пенсии работников должны храниться вне компании работодателя, либо в общеотраслевом голландском пенсионном фонде, либо в схеме компании или профессиональной схеме, либо у страховщика жизни. Это защищает права работников в случае банкротства работодателя.
Частные пенсии в Нидерландах
Еще один способ пополнить свою пенсию — делать добровольные взносы в частный пенсионный фонд. Крупные банки и страховые компании, как правило, предлагают частные пенсии.
Частные пенсии популярны среди самозанятых и тех, кто работает в отраслях, где нет коллективного плана. Они также могут быть полезны для работников, которые хотят дополнить свои государственные пенсии и пенсии по месту работы дополнительными инвестициями.
Взносы в частный пенсионный фонд обычно не облагаются налогом, хотя будущие пенсионные выплаты облагаются налогом.
Другие виды пенсий в Нидерландах
Пенсия умершего
Если ваш партнер умирает, вы можете иметь право на доступ к его голландскому пенсионному фонду, при соблюдении ряда условий. Например, вы еще не достигли пенсионного возраста, и у вас должен быть ребенок младше 18 лет или инвалид не менее 45%. Эти пособия также предоставляются детям умерших родителей в возрасте 21 года и младше.
Существуют некоторые исключения.
Существуют некоторые исключения, например, наличие неизлечимого заболевания. Вы можете проверить, имеете ли вы право на голландские пособия по потере кормильца, на сайте SVB. Те, у кого нет других доходов, могут получать полное пособие по потере кормильца, в противном случае другие доходы могут быть частично или полностью вычтены из пособия.
Подача заявления на получение голландской пенсии
Вы должны быть автоматически зачислены на государственную пенсию, но полезно время от времени проверять, правильно ли зарегистрированы ваши взносы. Если вы хотите в любой момент узнать, сколько государственной пенсии вы накопили, вы можете зайти на сайт SVB, используя свой DigiD, и запросить выписку. Если у вас нет DigiD, то вы можете подать заявление, следуя инструкциям в Интернете.
Что касается обращения за пенсией, СВБ должен связаться с вами по почте за четыре месяца до достижения вами пенсионного возраста. Если вы живете в другой стране, вам может понадобиться связаться с SVB самостоятельно за шесть месяцев до достижения пенсионного возраста — SVB предоставляет руководство на своем веб-сайте.
Если вы живете в другой стране, вам может понадобиться связаться с SVB самостоятельно за шесть месяцев до достижения пенсионного возраста.
Ваш работодатель должен предоставить вам подробную информацию о праве на пенсию и процедуре подачи заявления на получение пенсии на рабочем месте.
Получение пенсионной консультации
Во время получения голландской пенсии целесообразно обратиться за профессиональной финансовой консультацией, особенно если вы хотите сделать дополнительные инвестиции или объединить или перевести пенсию из своей страны.
Если вы хотите найти финансового консультанта в Нидерландах, загляните на страницы нашего каталога, где представлен ряд национальных и местных экспертов по пенсионному обеспечению экспатов.
Полезные ресурсы
- SVB: советы по государственным пенсиям
- Калькулятор пенсионного возраста
- AOW: Общий закон о пенсиях по старости